Objeto de la reclamación
Solicitud de emisión de certificado completo relativo a prestaciones percibidas de plan de pensiones constituido a favor de persona con discapacidad.
Hechos
Con el fin de obtener un certificado completo relativo a las prestaciones percibidas de mi plan de previsión/plan de pensiones constituido a favor de persona con discapacidad, contacté inicialmente con Caser, entidad comercializadora del producto.
Caser me indicó que la entidad competente para la emisión de dicha documentación era Helvetia, facilitándome para ello distintas direcciones de correo electrónico de dicha entidad.
Con fecha 10 de abril del 2026 solicité ya a Helvetia, tras no conseguir resultados con Caser y siguiendo sus indicaciones, la emisión de un certificado con contenido suficiente para acreditar ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria el régimen fiscal aplicable a las prestaciones percibidas de mi plan de pensiones constituido a favor de persona con discapacidad.
La entidad, en lugar de atender lo solicitado, se ha limitado a remitir en dos ocasiones el certificado fiscal anual ordinario, que ya me había proporcionado Caser, documento que únicamente refleja importes fiscales generales y que no contiene la información necesaria para acreditar el cumplimiento de los requisitos exigidos por la normativa del IRPF aplicable a este tipo de planes.
Posteriormente, el 16 de abril, he reiterado expresamente la solicitud por escrito, sin haber obtenido respuesta satisfactoria.
A fecha de hoy no he obtenido respuesta satisfactoria ni la documentación requerida.
La documentación remitida por la entidad no acredita, entre otros extremos:
• Que el plan esté constituido a favor de persona con discapacidad
• La modalidad de cobro de la prestación (renta periódica)
• La periodicidad de los pagos
• La fecha de inicio de la prestación
• La duración prevista o número de pagos
• El desglose mensual de las cantidades satisfechas
Solicitud
Solicito que la entidad emita certificado o informe firmado en el que consten, al menos, los siguientes extremos:
• Identificación del plan y del partícipe/beneficiario
• Indicación expresa de que el plan está constituido a favor de persona con discapacidad
• Modalidad de cobro de la prestación
• Periodicidad de los pagos
• Fecha de inicio de la prestación
• Duración prevista y número total de pagos, en su caso
• Desglose de cantidades satisfechas durante el ejercicio por mensualidades
• Importe total satisfecho en el ejercicio
La información solicitada corresponde a datos objetivos obrantes en poder de la entidad y resulta necesaria para el correcto cumplimiento de mis obligaciones tributarias.
Adjunto los emails mencionados y el certificado fiscal ordinario remitido.
Francisco Barcia Vázquez
