Fiscalidad de las inversiones: ¿pasaría el examen?
Toda estrategia de inversión bien planificada también debe tener en cuenta la fiscalidad de los productos en los que se invierte y de las operaciones que se realicen (compras, ventas, traspasos, donaciones…). Le retamos a que ponga a prueba sus conocimientos respondiendo a las siguientes preguntas.
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Fiscalidad de las inversiones: ¿pasaría el examen?
Toda estrategia de inversión bien planificada también debe tener en cuenta la fiscalidad de los productos en los que se invierte y de las operaciones que se realicen (compras, ventas, traspasos, donaciones…). Le retamos a que ponga a prueba sus conocimientos respondiendo a las siguientes preguntas. Para averiguar si ha acertado o no consulte el enlace a la respuesta en cada caso.
1 Ayudar a un hijo ¿donar o vender?
Un padre quiere ayudar económicamente a su hijo. En su comunidad autónoma las donaciones a los hijos no tributan, por lo que le quiere dar unas acciones valoradas en 50.000 euros que adquirió por 60.000. Fiscalmente ¿cuál es la mejor opción?
A. Donar directamente las acciones
B. Vender primero las acciones y donar el dinero después.
C. Es indiferente, ya que la donación no tributa en ningún caso.
La respuesta
2 Fondos ¿Traspasar o vender?
Usted tiene un fondo de inversión en el que acumula ganancias y tiene la intención de cambiarlo por el Metavalor Global¿Cuál es la mejor opción?
A. Traspasar el fondo, así las ganancias no tributan
B. Vender el fondo y reinvertirlo en el Metavalor Global
C. La decisión dependerá de las ganancias o pérdidas generadas con otras inversiones
La respuesta
3 Venta con pérdidas ¿Declaro?
Usted habitualmente no tiene obligación de presentar declaración de IRPF. Este año ha vendido unas acciones con las que ha perdido 461 euros. El año que viene:
A. Tendrá obligación de presentar la declaración
B. No presentará la declaración, ya que no tiene obligación de hacerlo
C. Aunque no tiene obligación de declarar, puede que le convenga hacerlo
La respuesta
4 Aportar al plan… de más
Usted tenía dada una orden permanente para aportar 300 euros al mes a su plan de pensiones. El año pasado no modificó la orden y acabó aportando 3.600 euros:
A. Tengo que solicitar a la gestora la retirada del exceso de aportación.
B. No pasa nada, el exceso lo puedo deducir el año que viene.
C. No me importa, es un plan con el que obtengo buenas rentabilidades.
La respuesta
5 Rescatar el plan
Usted se ha jubilado anticipadamente y quiere rescatar su plan de pensiones, en el que tiene un capital acumulado de 68.000 euros. La suma de sus rentas es inferior a 35.000 euros y dos de sus hijos reciben una beca de estudios universitarios. La mejor opción para rescatar el plan desde el punto de vista fiscal es:
A. Rescatar el plan en forma de capital
B. Rescatar el plan en forma de renta
C. Diferir el cobro del plan
La respuesta
6 Acciones en dos cuentas
Un inversor tiene depositadas en su banco 1.000 acciones de Iberdrola compradas en 2018 a 6 euros. En 2021 abre otra cuenta de valores y en marzo adquiere 500 acciones más a 11 euros. Desde la última compra la cotización ha caído un 14%. El inversor quiere vender los 500 títulos comprados en la nueva cuenta y aprovechar fiscalmente estas pérdidas.
A. Puede hacerlo, al estar depositadas en cuentas distintas
B. Aunque venda los últimos comprados, fiscalmente está vendiendo los primeros que compró y por tanto en realidad tiene una ganancia fiscal.
C. Para calcular la ganancia o pérdida fiscal tiene que calcular el precio medio
La respuesta
7 Me jubilo y me mudo
Una persona de 64 años se jubila anticipadamente y se quiere ir a vivir a una casa que tiene en la playa. Quiere vender la que hasta ahora era su vivienda habitual, ¿cuál es el mejor momento para hacerlo desde el punto de vista fiscal?
A. Da igual, la ganancia será la misma con independencia de cuándo la venda.
B. Tiene que esperar a cumplir los 65 años para que la ganancia esté exenta.
Conocer la fiscalidad de nuestras inversiones, nos ayudará a planificar mejor nuestras finanzas y lograr los objetivos marcados.
C. Tiene que esperar a cumplir los 65 años, pero también tiene que venderla antes de que trascurran dos años desde el traslado.
La respuesta
8 Acciones a nombre del hijo
Un padre va a donar a un hijo mayor de 18 años que no tiene ingresos unas acciones valoradas en 40.000 euros, por las que recibe un dividendo anual de 1.600 euros. En su comunidad autónoma no se pagan impuestos por las donaciones de padres a hijos. Esta operación supondrá un ahorro en el IRPF:
A. Solo si el hijo presenta la declaración de IRPF
B. El ahorro es muy pequeño, ya que el padre no podrá beneficiarse del mínimo por descendiente
C. No hay ahorro, el dividendo tributa al 19% tanto si lo recibe el padre como si lo recibe el hijo
La respuesta
9 Matrimonio: tuyo, mío, de ambos
En un matrimonio, uno de los cónyuges abre una cuenta de valores como único titular. En el ejercicio ha realizado varias operaciones de venta y cobrado dividendos. En los datos fiscales todos las ganancias y rendimientos aparecen exclusivamente a su nombre. ¿Debe modificar el borrador?
A. No, cada cónyuge declara los bienes a su nombre
B. Si, hay que dividir rendimientos y ganancias por la mitad, con independencia de quien sea el titular
C. Depende del régimen matrimonial
