Ventajas fiscales de traspasar fondos

Cuando por algún motivo quiera desprenderse de un fondo y reinvertir ese dinero en otro fondo, usted bien puede ordenar su rembolso y reinvertir luego el dinero resultante suscribiendo el fondo de destino; o bien ordenar un traspaso entre ellos. Actuar de una forma u otra tiene importantes implicaciones fiscales.

• Cuando ordena un traspaso se produce un diferimiento fiscal, y a ojos del fisco es como si no hubiera hecho movimiento alguno. Así, nada debe declarar en su IRPF por dicha operación. Tampoco deberá declarar nada si lo que hace es traspasar un mismo fondo de un sitio a otro, lo que se denomina un cambio de comercializador.

• En el momento en que usted ordena un reembolso, sí sale a la luz fiscal la ganancia o pérdida de las participaciones de que se desprenda. Se calcula como diferencia entre el valor de enajenación y el de adquisición – ojo, que en caso de ser un fondo proveniente de un traspaso este será el de las participaciones originales –. En caso de ganancias su comercializador le practicará una retención a cuenta del IRPF del 19% del montante de la ganancia, y usted, ya haya obtenido pérdidas o ganancias, deberá incluirlas en su declaración de IRPF. De ahí, que como norma general suela ser conveniente dar órdenes de reembolso cuando se acumulan pérdidas en las participaciones de las que quiera desprenderse y ordenar traspasos, cuando de lo que hablamos es de participaciones con ganancias.

Todo traspaso conlleva un intercambio de información entre la comercializadora del fondo de origen y la de destino, así como una serie de comprobaciones que llevan su tiempo. Si usted tiene sus fondos en un mismo comercializador como el Supermercado de Fondos OCU (914 899 091), debieran reducirse los errores y comprobaciones, pudiendo resultar más fácil y rápido el traspaso.