Planes de previsión asegurados (PPA)) ¿interesan?
En un entorno de doble incertidumbre, comercial y macroeconómica, conviene priorizar la flexibilidad, la diversificación y la protección del capital.
PPA y PP, primos hermanos
Los PPA son seguros de vida con muchas similitudes con los planes de pensiones (PP). Su principal gancho es que, siempre que sus asegurados tengan rendimientos del trabajo, permiten reducir en el IRPF las aportaciones contando con los mismos límites en las aportaciones individuales. Es decir, hasta 1.500 euros (en 2022), o el 30% de sus rendimientos del trabajo si es menor. Este tope no es complementario al de los PP, sino que debe computar conjuntamente todo lo que aporte a PPA y PP. Recuerde que si usted es residente en un territorio foral puede contar con límites más amplios (consulte nuestra Guía fiscal foral).
• Gozan de la misma liquidez pues, salvo que las aportaciones cumplan 10 años (y a partir de 2025) o en los supuestos excepcionales (desempleo de larga duración, enfermedad grave…), no pueden rescatarse hasta la jubilación, fallecimiento o incapacidad permanente.
• Pese a la escasa liquidez, permiten sin embargo los traspasos entre ellos y entre estos (PPA) y los PP. Operación que no debe conllevar ningún coste.
Rentabilidad
Ahora bien, mientras que un PP irá acumulando con el paso de los años el rendimiento que genere la cartera del plan en función de sus gastos y acierto, tanto de sus gestores como del partícipe al elegir la vocación inversora – invierten el patrimonio que le confían sus partícipes en renta fija o acciones – por lo que sus rendimientos pueden ser tanto positivos como negativos, en cambio los PPA, al estilo de un seguro garantizado, garantizan un rendimiento mínimo y por tanto siempre positivo. Normalmente revisable por períodos (trimestral, semestral, anual, etc.), que se puede complementar con una participación en beneficios. Eso sí, ándese con ojo pues la rentabilidad garantizada que publicitan las entidades suele referirse al interés técnico garantizado, es decir, antes de gastos.
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