¿Aumentar la cotización a la Seguridad Social u optar por productos alternativos? Es la pregunta del millón para muchos autónomos, y más ahora, tras la publicación de la polémica reforma de las pensiones. Pese a que muchos de los detalles que afectan al trabajador por cuenta propia tendrán que concretarse en los próximos meses, les explicamos cuál puede ser la opción más interesante.
Una reforma con muchos cabos sueltos
La reforma de las pensiones ya es una realidad. Al menos, lo es sobre el papel desde su publicación en Boletín Oficial del Estado (BOE) el pasado 2 de agosto. A efectos prácticos, la nueva norma entrará en vigor el próximo mes de enero de 2013, aunque establece un periodo transitorio para la adaptación de algunos aspectos. Mientras todo eso sucede, muchos trabajadores empiezan a hacer cuentas. Y entre los que más teclean en su calculadora están los autónomos, los únicos que pueden escoger su base de cotización y empezar a planificar su futuro para que las novedades no les pillen desprevenidos. Pero ¿cuál es su mejor opción? Por desgracia, es complicado saberlo con certeza. La ley deja muchos cabos sueltos que tendrán que concretarse en su desarrollo reglamentario, que podría estar aprobado antes de finales de año. Es probable que el texto les dé opción a ajustar sus bases de cotización durante los primeros meses del próximo año, con efecto retroactivo al 1 de enero. Pero aún no hay nada seguro. Ante este panorama incierto, trataremos de orientarle sobre la mejor decisión, teniendo en cuenta lo que ya se conoce y haciendo las suposiciones que, a priori, pueden convertirse en una realidad.
¿Merece la pena aumentar la cotización?
Pensemos en un caso práctico. José Antonio lleva 28 años trabajando como autónomo y siempre ha cotizado a la Seguridad Social por la base mínima, que ahora es de 916,5 euros, pero antes de los 50 años se situaba en 850,20 euros. A sus 55 años, y a falta de 10 para colgar las botas, se plantea si sería bueno aumentar su base hasta el máximo (2.016,30 euros al mes en su caso) o si es mejor continuar con el mínimo y reservar la diferencia por lo que pudiera ocurrir. Según la nueva ley, suponemos que, en el caso de aquellos que no lleguen a una edad todavía por determinar reglamentariamente o los que, superándola, hayan empezado a cotizar por una base más elevada con anterioridad, su máximo se situaría en 3.230,1 euros.
Al echar cuentas, consideramos que José Antonio va a seguir trabajando (y cotizando) hasta el día de su jubilación y que la subida de las pensiones y cotizaciones se sitúa en una media del 3% anual. Además, tendremos en cuenta que este autónomo cobrará la pensión hasta la edad que se corresponde con su esperanza media de vida, que es de 83 años y 8 meses, según los últimos datos del Instituto Nacional de Estadística (INE).
La aportación pública ofrece más ventajas
Según nuestros cálculos, en general, resulta más rentable aportar a las arcas públicas de cara a la jubilación que ahorrar por otros medios. Además, una mayor contribución a la Seguridad Social no sólo le garantiza una mayor pensión, sino que también afecta a otras prestaciones que podría recibir, como la de incapacidad permanente o temporal, o las pensiones de viudedad y orfandad. Eso sí, tenga en cuenta que existen algunas excepciones en las que la rentabilidad se queda por debajo del 4%. Ése sería el caso, por ejemplo, un autónomo que cumple 50 años en 2012, que haya cotizado hasta ahora por la mínima y que se vaya a jubilar habiendo cotizado 18 años o menos. Peor incluso lo tendría aquel que cumpliera 60 años en 2012 y, tras haber cotizado por la mínima hasta el momento (última fila de la tabla), quisiera jubilarse con 20 años cotizados o menos. En su caso, la rentabilidad sería negativa, lo que significa que, por mucho que aportara, nunca llegaría a cobrar por encima de la pensión mínima.
Nuestro consejo
Hemos echado cuentas y parece que la planificación de los autónomos de cara a la jubilación cambia bastante con la nueva reforma. Si bien antes existía una edad “clave” para pasar de cotizar el mínimo a cotizar el máximo y, de esta forma, poder obtener la mayor pensión posible (50 años), ahora la frontera queda bastante diluida y está, en parte, por determinar. Como podrá comprobar en nuestra tabla, cuanto mayor sea la edad del autónomo (y más años lleve cotizados), más le interesará optar por la aportación pública ya que será raro que encuentre una inversión para ese dinero que pueda proporcionarle un rendimiento mayor. Eso sí, tendrá que tener en cuenta que, hasta que llegue el momento de la retirada, podrían producirse cambios normativos y que en caso de fallecimiento prematuro, el dinero aportado podría ocasionar una rentabilidad negativa.
